Dosarul vizează tranzacții ilegale cu certificate de emisii de gaze cu efect de seră, implicând o companie din Singapore și Gazprom Rusia, conform agerpres.ro.
Pretibiziul total în acest caz se ridică la 300 de milioane de euro.
Inspectorii susțin că persoane cu funcții de conducere în cadrul Liberty Galați au acționat pentru delapidarea combinatului, utilizând entități conexe înregistrate în alte jurisdicții. Acestea au fost implicate în crearea unor circuite evazioniste, având la bază contracte fictive pentru achiziții de bunuri sau servicii, cât și pentru împrumuturi false, fără operațiuni reale.
Potrivit unui comunicat al Parchetului General, modul de comitere a infracțiunilor de delapidare și evaziune fiscală a constat în:
* Tranzacționarea unui volum mare de certificate de emisii de gaze cu efect de seră CO2.
Între 2019 și 2022, combinatul a efectuat multiple operațiuni majore de vânzare și cumpărare a certificatelor de emisii CO2. Fondurile inițial alocate pentru achiziția acestor certificate, destinate scopurilor operaționale, au fost redirecționate către entități afiliate, fără a aduce beneficii economice pentru economia românească.
Două persoane, membre ale consiliului de administrație al companiei, au aprobat vânzarea către două entități, printre care Gazprom Rusia, a aproximativ 5,755 milioane de certificate de emisii CO2, în valoare totală de 137.552.250 euro, la un preț mediu de 23,90 euro per certificat.
Ulterior, în 2020, aceștia au transferat fondurile în conturile „mamei” societății, utilizând subsidiare deținute de una dintre persoanele implicate, printr-o societate din Singapore.
La data de 1 martie 2021, combinatul înregistra un deficit de circa 3 milioane de certificate, ceea ce a generat imposibilitatea îndeplinirii obligărilor legale conform HG nr. 780/2006.
Având obligația de depunere a unui volum echivalent de certificate de emisii pentru anul 2020, în 2021, societatea a cumpărat 1 milion de certificate din portofoliul unei firme din Cehia, la un preț mediu de 47,8 euro per certificat, plătind peste 48 milioane euro din conturile sale.
De asemenea, a achiziționat circa 2 milioane de certificate de la Gazprom Rusia, la un preț mediu de 48 euro per certificat, totalizând aproape 107 milioane euro, incluzând 17 milioane euro pentru dobânzi, comisioane și beneficii, restul urmând a fi returnat după încasarea certificatelor aferente anului 2021.
Resursele financiare retrase din patrimoniul combinatului și utilizate în interes propriu sau de grup au totalizat aproximativ 154 milioane euro, la care se adaugă și valoarea certificatelor pentru 2021.
Potrivit anchetatorilor, tranzacțiile cu certificate CO2 nu aveau scopuri economice legitime, ci au fost folosite pentru delapidare și optimizare fiscală ilegală, transferând fonduri către entități conexe și acționari, în detrimentul patrimoniului și stabilității financiare a combinatului.
* Încheierea de contracte defavorabile de împrumut, cesiuni de creanțe și garantii cu entități afiliate nerezidente.
Investigațiile arată că fluxurile financiare indică transferuri semnificative, estimate la peste 137 de milioane euro, către entități afiliate din Europa.
S-au identificat cazuri în care fonduri destinate investițiilor industriale au fost utilizate pentru plata către companii afiliate, fără justificare operațională.
* Încheierea de contracte fictive de prestări servicii și achiziții de bunuri, pentru delapidarea patrimoniului combinatului.
Operațiuni financiare transfrontaliere între Liberty Galați și entități nerezidente, controlate de aceleași persoane, sugerează posibile activități infracționale, precum evaziune fiscală, fraudă sau spălare de bani, bazate pe documente false și tranzacții fictive.
Un exemplu îl constituie plățile totale de 16.984.201 euro, efectuate între 2020 și 2022 către o societate nerezidentă pentru servicii fictive de management și consultanță.
Un alt exemplu îl reprezintă transferurile din 2022 și 2023 către o firmă din Singapore, în valoare de aproximativ 40 milioane de dolari, suspectate a fi realizate fără un scop economic justificat și utilizate pentru delapidare, prin contracte de achiziții false.
De-a lungul perioadei 2019-2023, resurse financiare și materiale ale Liberty Galați, estimate la circa 300 milioane euro, au fost implicate în multiple tranzacții fictive în cadrul grupului, ceea ce a prejudiciat atât compania, cât și bugetul de stat.