România înregistrează cea mai mare pondere a taxelor și contribuțiilor sociale din salariul brut în Uniunea Europeană, ajungând la 41,5% pentru angajații singuri, fără copii, care beneficiază de salariul mediu. Acest nivel depășește cu peste 12 puncte procentuale media europeană de 29,1% pentru același tip de angajat, conform datelor Eurostat din 2026, referitoare la anul 2025.
Diferențe majore între România și media UE
Pentru un angajat european mediu, câștigul brut anual este de 37.958 de euro, iar salariul net ajunge la 26.929 de euro. În cazul României, salariul brut mediu este mai mic și contribuțiile fiscale reținute aproximativ reprezintă o proporție mai mare.
Aparent, salariul net în România este semnificativ mai redus, ca urmare a sumelor reținute în taxe și contribuții sociale, ceea ce reduce salariul efectiv al angajatului.
Structura reacțiilor fiscale și impactul asupra salariului net
Deși țara aplică o cotă unică de impozitare, suma totală reținută din salariul brut ajunge să fie cea mai mare în comparație cu alte state europene. Contribuțiile sociale pentru pensii și sănătate sunt principalele elemente care ridică nivelul de taxare.
Experți subliniază că, în analizarea poverii fiscale, trebuie luate în calcul în special contribuțiile sociale, care cântăresc mai greu decât impozitul pe venit propriu-zis.
Comparativ cu alte state europene
Țările cu cele mai mici rețineri din salariu sunt Cipru (15,1%) și Grecia (17%). Alte state cu niveluri scăzute de taxare, precum Cehia, Irlanda, Portugalia, Spania și Bulgaria, se încadrează în jurul a 22%.
Germania are o pondere a taxelor și contribuțiilor de 34,8%, fiind cea mai ridicată între economiile mari, dar tot sub nivelul României. Franța înregistrează 26,2%, Italia 24,1% și Spania 22,1%.
În plus, doar câteva țări, precum Lituania, Belgia, Slovenia, Germania, Danemarca și Ungaria, depășesc pragul de o treime din salariul brut reținut pentru stat.
Impactul asupra familiilor cu copii în Europa
Existența copiilor în familie reduce semnificativ taxarea efectivă în majoritatea statelor europene, prin deduceri fiscale și alocații.
Pentru un cuplu cu un venit și doi copii, media europeană a ponderii taxelor și contribuțiilor asupra salariului brut este de 8%. La nivelul României, această proporție ajunge însă la 33,4%, fiind cea mai ridicată în UE.
Lituania, aflată pe locul secund, înregistrează 23,8%. În restul Europei, doar Ungaria, Slovenia, Finlanda și Danemarca au procente peste 20%.
Exemplul Germaniei în privința deducerilor pentru familie
Germania ilustrează clar diferența pe care o pot face deducerile fiscale în cazul familiilor. Pentru o persoană singură fără copii, taxele și contribuțiile reprezintă 34,8% din salariul brut anual de 47.514 euro. În cazul unui cuplu cu doi copii și un singur venit, această pondere scade la 0,2%, iar salariul net aproape că atinge salariul brut, de 47.424 de euro.
Față de aceași sumă brută, diferența în venit net pentru o familie cu doi copii poate ajunge la peste 16.400 euro anual, cifra care demonstrează impactul politicilor fiscale asupra venitului disponibil.
În anumite circumstanțe în Grecia și Polonia, alocațiile familiale și rambursările de taxe pot chiar crește venitul net peste salariul brut inițial, conform datelor comparative.
