Banii acumulați în Pilonul II de pensii vor intra în faza de plată începând din 2027, odată cu implementarea noilor reguli stabilite printr-un proiect de Normă aflat în dezbatere publică de către Autoritatea de Supraveghere Financiară (ASF). Regulile vizează procedurile pentru autorizarea fondurilor de plată și condițiile contractelor încheiate cu peste 8,5 milioane de participanți.
Procedura de transfer a fondurilor către pensia privată
Când participantul îndeplinește condițiile legale pentru a beneficia de pensia privată, trebuie să solicite administratorului să treacă fondul în faza de plată. În acest moment, administratorul transformă unitățile de fond în disponibilități bănești și comunică valoarea activului personal.
Ulterior, participantul poate încheia un contract de plată cu un furnizor ales. Contractul trebuie să conțină informații precise despre suma transferată și modalitatea de plata a pensiei.
După semnarea contractului, administratorul are obligația să transfere integral activul personal către fondul de plată, într-un termen de maximum cinci zile lucrătoare. Transferul se face fără penalități sau comisioane de transfer și este scutit de impozit, fiind suportat de administratorul fondului de pensii private.
Informațiile obligatorii în contractul de plată
Proiectul de Normă al ASF stabilește că în contract trebuie să apară valoarea activului transferat, data calculului, numărul de unități de fond deținute de participant și valoarea unității de fond utilizată la conversie.
Contractul trebuie să menționeze și suma totală rezultată, precum și faptul că această valoare nu este diminuată de taxe, comisioane, impozite sau penalități de transfer. Legislația prevede că ASF poate reglementa conținutul minim al acestor contracte, inclusiv condițiile de informare și calculare a plăților de pensie.
Alte informații obligatorii sunt detalii despre tipul pensiei (retragere programată sau pensie viageră), modalitatea de calcul și plata, precum și condițiile de încetare sau schimbare a contractului.
Posibilitatea de retragere unică înainte de pensie
Participanții au dreptul să solicite un avans de până la 30% din valoarea activului transferat, o singură dată, înainte de începerea plăților lunare. Această sumă poate fi cerută dacă activul este de exemplu 100.000 de lei, astfel că maximul permis este 30.000 de lei.
Suma solicitată ca avans trebuie prevăzută în contractul de plată și se acordă ca o plată unică. Restul activului rămâne destinat plăților ulterioare, conform Legii nr. 2/2026.
Modalitatea de plăți și formele de pensie
După avans, pensia se plătește lunar prin serviciu poștal sau bancar, în funcție de opțiune. Legea prevede două tipuri principale de pensii private: retragere programată și pensie viageră.
În cazul pensiei de tip retragere programată, plata lunară se va face până la rambursarea completă a activului. Valoarea plăților se actualizează anual în funcție de indicele stabilit pentru sistemul public, cu excepția situației în care durata totală a plăților depășește opt ani.
Pentru pensia viageră, regulile diferă în funcție de tipul specific: pensia pentru o persoană, cu componentă de supraviețuitor sau cu perioadă certă de plată. Contractul trebuie să precizeze beneficiarul, procentul sau cuantumul pensiei pentru supraviețuitor și detașează parametrii de durată și cuantum.
Ce se întâmplă dacă participantul moare înainte de a-și primi pensia integral
Dacă participantul decedează înainte de rambursarea completă a activului în cazul retragerii programate, suma rămasă este plătită moștenitorilor într-o singură tranșă, conform legii.
Pentru pensiile viagere, situația depinde de forma aleasă. În cazul pensiei cu supraviețuitor, contractul prevăd beneficiarul și procentul plății. În cazul perioadei certe de plată, sunt stabilite durata și datele beneficiarului.
Elemente esențiale ale contractului de plată
Contractul trebuie să includă informații despre fondul de plată, furnizor, datele participantului, valoarea activului, tipul pensiei, sumele și durata plăților, eventualele avansuri și modalitatea de efectuare a plăților.
De asemenea, trebuie indicate comisioanele de administrare, condițiile de încetare, drepturile moștenitorilor și procedurile pentru transferuri ulterioare. Documentul trebuie să conțină și reguli pentru soluționarea reclamațiilor și obligațiile fiscale ale furnizorului.
Dacă activele provin din mai multe surse, participantul poate opta pentru evidențierea lor în conturi separate sau pentru cumularea acestora, în condițiile legii.
ASF studiază finalizarea normei pentru autorizarea fondurilor de plată, stabilind procedurile, condițiile și documentația necesară. Noile reguli vor fi implementate din 2027, fiind prioritate procesul de tranziție pentru participanții la Pilonul II.
